Biaya MDR QRIS: Berapa Sebenarnya yang Dipotong?
Uang QRIS yang masuk ke rekening kok lebih kecil dari yang dibayar pembeli? Ini penjelasan MDR QRIS dan cara mencatatnya biar buku kasmu jujur.
Kamu lagi cek mutasi rekening di sela-sela jaga toko, pas high season mulai rame. Pembeli tadi bayar Rp 750.000 lewat QRIS, tapi pas kamu cek yang masuk ke rekening cuma Rp 747.750. Selisihnya kecil, cuma Rp 2.250, tapi kalau dikaliin ratusan transaksi sebulan — apalagi pas jelang akhir tahun ketika transaksi QRIS makin sering dipakai orang daripada tunai — selisih itu jadi lumayan gede.
Itu namanya MDR — Merchant Discount Rate, potongan yang diambil dari setiap transaksi QRIS. Kalau kamu sudah baca soal cara daftar QRIS untuk usaha, kamu mungkin tahu soal ini sekilas. Tapi begitu volume transaksi naik jelang musim rame, potongan yang tadinya “gak berasa” mulai kelihatan jelas di laporan bulanan — dan di sinilah banyak pemilik usaha bingung: uang ini “hilang” ke mana, dan gimana cara mencatatnya biar buku kas tetap benar?
MDR itu beban usaha, bukan uang yang hilang
Ini poin paling penting: MDR bukan berarti uangmu raib atau kena tipu. MDR adalah biaya jasa yang dipotong oleh penyedia layanan QRIS untuk memproses pembayaran nontunai itu — sama seperti kamu bayar biaya transfer antar bank. Karena ini biaya jasa, posisinya di pembukuan adalah beban usaha, sama seperti biaya listrik atau biaya kemasan.
Masalahnya, kalau kamu cuma mencatat “uang yang masuk ke rekening” sebagai omzet, catatanmu jadi keliru. Contoh: pembeli bayar Rp 750.000, tapi yang tercatat di bukumu cuma Rp 747.750 karena itu yang muncul di rekening. Padahal, transaksi penjualannya tetap Rp 750.000 — bedanya, ada beban MDR Rp 2.250 yang harus dicatat terpisah. Kalau dua hal ini kamu campur jadi satu angka, omzet di bukumu jadi lebih kecil dari yang sebenarnya, dan itu bikin perhitungan margin keuntunganmu meleset pelan-pelan tanpa kamu sadari.
Berapa sebenarnya tarif MDR QRIS
Tarif MDR QRIS diatur oleh Bank Indonesia, dan besarannya tergantung kategori usahamu:
| Kategori merchant | MDR |
|---|---|
| Usaha Mikro (UMI), transaksi sampai dengan Rp 500.000 | 0% |
| Usaha Mikro (UMI), transaksi di atas Rp 500.000 | 0,3% |
| Usaha Kecil, Usaha Menengah, Usaha Besar | 0,7% |
| Pendidikan | 0,6% |
| SPBU | 0,4% |
Ada satu hal yang sering gak disadari pemilik warung atau usaha mikro: kalau kategorimu UMI dan transaksinya di bawah Rp 500.000, MDR-nya 0% — gak dipotong sama sekali. Karena mayoritas transaksi di warung, toko kelontong, atau usaha kuliner rumahan biasanya memang di bawah angka itu, banyak usaha mikro sebenarnya jarang kena potongan MDR untuk transaksi sehari-hari. Kategori usahamu (UMI, Usaha Kecil, dan seterusnya) ditentukan oleh penyedia jasa pembayaran (PJP) — bank atau e-wallet tempat kamu daftar QRIS — berdasarkan data yang kamu isi waktu pendaftaran. Kalau kamu ragu masuk kategori mana, tanya langsung ke PJP-mu.
Yang tidak boleh kamu lakukan: membebankan MDR ke pembeli
Ini penting: Bank Indonesia menegaskan bahwa MDR itu ditanggung oleh merchant, dan tidak boleh dibebankan ke konsumen. Artinya, menambahkan “biaya QRIS” atau “biaya admin QRIS” ke tagihan pembeli bukan hal yang diperbolehkan. Kalau kamu mau tahu detail aturan dan kategori merchant lebih lanjut, sumber resminya ada di situs Bank Indonesia (bi.go.id).
Cara mencatat MDR biar laporanmu jujur
Supaya laporan untung-rugimu akurat, catat setiap transaksi QRIS dengan dua angka, bukan satu:
- Omzet — dicatat sebesar nilai transaksi penuh yang dibayar pembeli, misalnya Rp 750.000.
- Beban MDR — dicatat terpisah sebesar potongan yang berlaku, misalnya Rp 2.250 (kalau masuk kategori 0,3%).
Contoh sederhana:
Penjualan QRIS : Rp 750.000
Beban MDR (0,3%) : Rp 2.250
Uang masuk rekening : Rp 747.750Dengan cara ini, kalau di akhir bulan kamu jumlahkan omzet, angkanya tetap mencerminkan total penjualan sebenarnya — bukan angka yang sudah “terpotong diam-diam”. Beban MDR-nya tetap tercatat, jadi kelihatan di laporan sebagai biaya, bukan hilang begitu saja.
Kalau transaksimu kebanyakan di bawah Rp 500.000
Buat kamu yang usahanya masuk kategori UMI dan sebagian besar transaksi hariannya di bawah Rp 500.000 — misalnya warung kelontong, jajanan, atau usaha kuliner rumahan dengan harga jual per item kecil — kamu mungkin akan lihat bahwa banyak transaksi QRIS-mu gak dipotong MDR sama sekali. Tetap catat omzetnya secara utuh seperti biasa, tapi kamu gak perlu menambahkan baris beban MDR untuk transaksi-transaksi itu karena memang tidak ada potongan. Yang perlu kamu perhatikan justru transaksi yang nilainya di atas Rp 500.000 — misalnya waktu ada pembeli borongan buat parcel atau hampers — karena di situ potongan 0,3% mulai berlaku. Kalau kamu gak yakin transaksi mana yang kena potongan dan mana yang tidak, cara paling gampang adalah membandingkan nilai yang kamu terima di rekening dengan nilai yang dibayar pembeli untuk beberapa transaksi, lalu tanyakan ke PJP-mu kalau ada yang janggal.
Kenapa ini kelihatan pas high season
Menjelang musim rame, transaksi nontunai biasanya melonjak — orang makin jarang bawa uang tunai, apalagi buat belanja parcel atau borongan. Kalau bulan biasa kamu cuma proses QRIS puluhan kali sebulan, di musim rame bisa berkali lipat. Potongan MDR yang tadinya kecil per transaksi, kalau diakumulasi jadi angka yang cukup memengaruhi selisih antara saldo di rekening dan catatan penjualanmu. Kalau kamu sudah kebiasaan mencatat MDR sebagai beban dari sekarang, nanti pas cocokin catatan sama mutasi rekening di akhir bulan, selisihnya gak bikin kamu panik — karena kamu sudah tahu ke mana larinya.
Yang bisa kamu lakukan hari ini
Cek dulu kategori merchant QRIS kamu ke PJP tempat kamu daftar, biar tahu pasti tarif MDR yang berlaku buat usahamu. Setelah itu, mulai biasakan mencatat setiap transaksi QRIS dengan dua baris — omzet penuh dan beban MDR-nya — bukan cuma angka bersih yang masuk rekening. Ini juga langkah awal yang bagus kalau kamu mau merapikan metode pembayaran digital di usahamu secara keseluruhan.
Kalau mencatat dua baris per transaksi kedengaran ribet buat dilakukan manual setiap hari, itu justru hal yang bisa kamu bereskan lewat chat biasa di WhatsApp — cukup laporkan transaksi QRIS-mu seperti biasa, dan Loonas bantu pisahkan omzet dan beban MDR-nya di catatanmu, biar laporan bulananmu tetap akurat tanpa kamu harus itung manual satu-satu.